Права клиента

Изменения в обязанностях Банка и Клиента в соответствии с FATCA.

Что такое FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)?

“Закон США о налогообложении иностранных счетов” (далее - FATCA) призван предотвращать уклонение от уплаты налогов со стороны американских налогоплательщиков, получающих доходы за пределами США.

Что меняется в обязанностях Банка в соответствии с FATCA?

С целью соблюдения требований FATCA ЗАО "Банк ВТБ (Армения)" взаимодействует с Налоговой службой США (IRS) в качестве Участвующего финансового института по Модели 2 (Reporting Model 2 FFI).

ЗАО "Банк ВТБ (Армения)",  как Участвующему финансовому институту по Модели 2 (Reporting Model 2 FFI), со стороны Налоговой службы США присвоен следующий идентификационный номер: (GIIN) 3FZXN5.00040.ME.051.

Согласно требованиям FATCA, ЗАО "Банк ВТБ (Армения)", как Участвующий финансовый институт (Reporting Model 2 FFI), обязан предоставлять в Налоговую службу США (IRS) информацию о финансовых счетах, открываемых американскими налогоплательщиками, установленную FATCA.

Что меняется в обязанностях Клиента в соответствии с FATCA?
Уважаемые клиенты!

Обращаем Ваше внимание, что Банк ВТБ (Армения), в соответствии с требованием FATCA, осуществляет мероприятия по выявлению среди клиентов Банка американских налогоплательщиков, включающие запрос со стороны ЗАО "Банк ВТБ (Армения)" информации/документов, подтверждающих статуса Вашего налогового резидентства, установленных FATCA, при заключении с Вами договорных отношений.

Форма самосертификации ЗАО «Банк ВТБ (Армения)» в целях FATCA (foreign account tax compliance act)

Правила делового поведения Банка

Извещение об обработке личных данных

Особенности арбитражного рассмотрения споров

Политика по противодействию коррупции ЗАО «Банк ВТБ (Армения)»

Информационный материал о Едином стандарте отчетности (Common Reporting Standard, CRS)

• Что такое Единый стандарт отчетности (CRS)

Единый стандарт отчетности (Common Reporting Standard, CRS) — это международный стандарт, разработанный Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), цель которого — обеспечение трансграничной налоговой прозрачности и предотвращение уклонения от уплаты налогов.

• Как работает CRS

В рамках CRS ЗАО «ВТБ Банк (Армения)» (далее — Банк) обязан:

• собирать информацию о налоговом резидентстве владельцев счетов,
• ежегодно передавать Комитету государственных доходов РА определённую финансовую информацию о тех владельцах счетов, которые являются налоговыми резидентами других стран, присоединившихся к CRS. После этого информация направляется в налоговые органы соответствующих стран.

• Кто подпадает под требования CRS

CRS применяется ко всем клиентам нерезидентам, имеющим финансовые счета в Банке. К ним относятся:

• физические лица, индивидуальные предприниматели,
• юридические лица.

• Какая информация собирается и передается

В рамках CRS собирается и передаётся следующая информация:

• имя, фамилия, адрес, дата и место рождения,
• страна налогового резидентства, налоговый идентификационный номер(а),
• номер счёта,
• остаток или стоимость счёта,
• проценты, дивиденды, доходы от продажи или погашения финансовых активов, полученные в течение года,
• иная информация, предусмотренная требованиями CRS.

• Ваши обязанности как клиента ЗАО «ВТБ Банк (Армения)»

Как клиент ЗАО «ВТБ Банк (Армения)»  Вы обязаны:

• предоставить достоверную информацию о своём налоговом резидентстве,
• заполнить, подписать и предоставить (представив в любое отделение Банка или отправив на электронный адрес CRS@vtb.am) требуемые формы самоидентификации CRS,
• уведомить Банк о любых изменениях в Вашем налоговом статусе.

• Непредоставление необходимой информации ЗАО «ВТБ Банк (Армения)»

Если лицо, открывающее или имеющее финансовый счёт, отказывается представить самоидентификационную форму, ЗАО «ВТБ Банк (Армения)» отказывает в открытии новых финансовых счетов, а по уже открытым счетам отказывается (прекращает) проводить операции, за исключением перевода денежных средств на счёт, открытый на имя клиента в другом учреждении, или возврата денежных средств самому клиенту.

• Конфиденциальность и защита данных

ЗАО «ВТБ Банк (Армения)»  собирает и обрабатывает информацию, требуемую в рамках CRS, в соответствии с законодательством Республики Армения. Ваши данные защищены и используются исключительно для целей выполнения требований CRS.

  • Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации о CRS вы можете:

• Посетить официальный сайт ОЭСР по ссылке: http://www.oecd.org,
• Обратиться к вашему налоговому консультанту,
• Посетить любое отделение Банка
• Связаться с Контактным центром ЗАО  «ВТБ Банк (Армения)»
  по номеру 87-87 или по телефону +374 8000 8787 (для звонков из-за рубежа).

Форма самосертификации для клиентов-физических лиц

Форма самосертификации для клиентов-юридических лиц (индивидуальных предпринимателей)